目录世界行业概况公司简介竞争优势路演过程是宣传企业，使者充分认识拟发行公司价值的过程。（引入市场机制、突出主营业务、提高竞争力）248,623,849.总资产报酬率与净资产收益率大幅度下降，说明盈利能力下降。所以公司的经营业绩增长受到一定的局限。287,989,156.发起人出资及公司股本的形成流动比率越高，短期偿债能力越强，速动比率越高，企业偿还流动负债的能力越强，IPO后的流动比率和速动比率均达到3，高于市场正常水平；中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金单位：元南昌水业集团有限责任公司19%，说明此时企业偿还长期债务的能力较强，财务风险很小。四会：发审会，见面会，部例会，反馈会223,614,622.受IPO影响的现金流量分析洪城水业成功上市后，其经营现金净流量呈增长趋势，现金净流量和筹资净流量呈同步大幅下降趋势。利润总额为3,828万元，比上年同期增长0.◆申请工商局预登记和批准文件。股本结构变化十大股东持股情况报告期末股东总数上市基本条款上市基本条款主要财务指标分析主要财务指标分析结论：主要财务指标分析结论：IPO的流程步骤一：计划步骤二：筹备步骤二：筹备发起人实施企业改组方案洪城水业改制重组--《洪城水业首次公开发行招股说明书》步骤二：筹备洪城水业招股说明书步骤二：筹备步骤三：审核验资报告287,989,156.登记公司进行股份登记；以南昌水业集团有限责任公司作为主发起人，联合北京市自来水集团有限责任公司、江西清华泰豪信息技术、南昌市煤气公司、南昌市公用信息技术等四家公司，以发起方式设立的股份公司。三阶段：预审阶段（计划准备阶段）分析总结：洪城水业IPO后销售毛利率、销售净利率稍有下降；IPO前后资本结构变化表81%，长期偿债能力更是得到了强有力的保障。（4）申报证交所并审定上市资格；产权比率不仅反映了由债务人提供的资本与所有者提供的资本的相对关系，而且反映了企业自有资金偿还全部债务的能力。246,417,434.2、整体变更（整体改制）取得资产管理机关评估的立项文件选定上市服务机构并签订协议洪城水业改制重组--《洪城水业首次公开发行招股说明书》下正街水厂技术改造项目水务市场产业价值链涵盖原水收集与制造、存储、输送、制水、售水、污水收集与处理、排污和回用，相关产业包括供水与污水处理的工程设计，水处理技术研发，设备制造、自来水厂和污水处理厂的建设运营。路演发行首次公开发行的询价和定价路演洪城水业新股发行网上推介会--中国证券报网洪城水业上市公告有关发行的重要时间安排企业为何要进行IPO？？？IPO对企业的利弊资产负债表简表IPO对资本结构的影响IPO前后资本结构变化表受资本结构影响的偿债能力受资本结构影响的偿债能力受IPO影响的现金流量分析受IPO影响的现金流量分析受资本结构影响的财务杠杆受资本结构影响的财务杠杆财务分析之盈利能力分析财务分析之营运能力分析：经营中出现的问题50财管案例分析提问问题1、什么是IPO？与增发、配股的区别联系？6、国有企业IPO的优缺点分析？THEEND谢谢观看